PRZEJDŹ DO SAVEINVEST.PL

Dziedziczenie nieruchomości – jak przekazać dom spadkobiercom?

Bartosz Antos
13 maja 2020
Nieruchomości
Nieruchomości

Coraz chętniej inwestujemy w nieruchomości. Z tego powodu więcej myślimy też o przyszłości i przekazaniu naszego majątku dzieciom lub wnukom. Jak zrobić to skutecznie?

Jak przekazać nieruchomość spadkobiercom?

Polskie prawo przewiduje różne formy przekazania nieruchomości. Jedne mogą mieć skutki jeszcze za życia spadkodawców, inne dopiero po ich śmierci. Niektóre wiążą się z określonymi obowiązkami podatkowymi, inne zwolnione są od takich obciążeń. Decyzja o tym, jaką formę wybrać, zależy przede wszystkim od indywidualnej sytuacji właściciela nieruchomości. Powinien on mieć na uwadze aktualne stosunki rodzinne, zakres grona spadkobierców oraz własne preferencje, co do tego, kto miałby właściwie otrzymać określone składniki jego majątku. W odniesieniu do nieruchomości można polecić przede wszystkim cztery formy jej przekazania – dziedziczenie ustawowe, testament, darowiznę oraz umowę dożywocia – wymienia Bartosz Antos – Dyrektor ds. Nieruchomości w firmie Saveinvest Sp. z o.o.

Dziedziczenie ustawowe

Jeżeli mamy tylko jednego spadkobiercę i to właśnie jemu chcemy przekazać nieruchomość, możemy zdać się na dziedziczenie ustawowe. W takiej sytuacji praktycznie nie musimy nic robić. Po śmierci spadkodawcy wszelkie, należące do niego prawa i obowiązki majątkowe, przejdą na spadkobiercę. Nie trzeba dokonywać żadnych dodatkowych czynności. Spadkobierca po śmierci spadkodawcy musi tylko wystąpić do sądu o stwierdzenie nabycia spadku albo wybrać się do notariusza po poświadczenie dziedziczenia. Na podstawie wystawionych dokumentów będzie mógł się natomiast wpisać do księgi wieczystej jako właściciel nieruchomości. W tym przypadku spadkobierca musi jednak pamiętać o obowiązku podatkowym – podatku od spadków i darowizn. W tym zakresie najbliższym spadkodawcy przysługuje jednak dość szerokie zwolnienie. Najczęściej zatem jedyne, co będzie trzeba zrobić, to złożyć w urzędzie skarbowym stosowny formularz.

Testament

W przypadku szerszego grona potencjalnych spadkobierców, warto już pomyśleć o testamencie. Możemy w nim bowiem przekazać określone składniki swojego majątku, określonym osobom. Spadkobiercami testamentowymi mogą stać się nawet osoby, o których nie mówi ustawa, a zatem zupełnie niespokrewnione ze spadkodawcą. W kontekście testamentu należy jednak pamiętać o tym, iż taki dokument powinien zachować ściśle określoną formę. Najpopularniejsze są zwykłe testamenty pisemne albo testamenty notarialne. Pierwszy z nich jest bardzo prosty. Chodzi po prostu o spisanie swojej woli na kartce formatu A4, pismem odręcznym, z precyzyjnie wskazaną datą oraz podpisem. Taki testament może się jednak łatwo zgubić. Często zdarzają się też sprawy, podważające jego autentyczność i wiarygodność. Pewniejszy będzie zatem testament, sporządzony w formie aktu notarialnego.

Darowizna

Nieruchomość można jednak przekazać swoim spadkobiercom nie tylko po śmierci, ale jeszcze za życia. Jedną z dopuszczalnych w tym zakresie form jest darowizna. Zawierając taką umowę darczyńca zobowiązuje się do bezpłatnego przekazania nieruchomości na rzecz obdarowanego. Oświadczenie darczyńcy powinno mieć formę aktu notarialnego. W zasadzie ta czynność nie wiąże się z żadnymi, dodatkowymi obowiązkami. Nie trzeba nawet zgłaszać umowy do urzędu skarbowego, bo zrobi to sam notariusz. W odniesieniu do umowy darowizny obowiązują takie same zasady podatkowe, jak w odniesieniu do dziedziczenia. Najbliższa rodzina będzie więc zwolniona z tego obowiązku.

Umowa dożywocia

No i pozostaje jeszcze umowa dożywocia. To również forma przekazania nieruchomości jeszcze za życia spadkobiercy. W zasadzie jest ona bardzo podobna do darowizny. Lepiej zabezpiecza jednak interes darczyńcy. Zgodnie z przepisami Kodeksu cywilnego, poprzez zawarcie umowy dożywocia obdarowany zobowiązuje się zapewnić zbywcy nieruchomości dożywotnie utrzymanie. Obdarowany jest zatem zobligowany do przyjęcia zbywcy nieruchomości jako domownika, dostarczenia mu wyżywienia, ubrania, mieszkania, światła i opału, a także zapewnienia mu odpowiedniej pomocy i pielęgnowania w chorobie oraz sprawienia mu własnym kosztem pogrzebu. Jeżeli zatem darczyńca ma wątpliwości, czy obdarowany doceni gest przekazania nieruchomości, ta umowa będzie najkorzystniejszą formą przekazania nieruchomości – podsumowuje Bartosz Antos – Dyrektor ds. Nieruchomości w firmie Saveinvest Sp. z o.o.

Bartosz Antos

Dyrektor ds. nieruchomości

Podobał Ci się artykuł?

Bądź na bieżąco i zapisz się do newslettera








    Zaznacz zgody po zapoznaniu się z obowiązkiem informacyjnym zawierającym zasady i cele przetwarzania danych przez Saveinvest S.A:

    * Pole obowiązkowe

    zdjęcie
    ekspert-ico

    Przeczytaj także

    Budowa
    Drzewa

    Kiedy i jak blisko lasu można wybudować dom?

    Działka budowlana w pobliżu lasu to spełnienie marzeń wielu osób. Działka zlokalizowana w takim miejscu gwarantuje ciszę, spokój i dodatkowe atrakcje. Budowa domu jednorodzinnego w pobliżu lasu możliwa jest jednak tylko pod pewnymi warunkami. Kiedy? Na to pytanie odpowiada Bartłomiej Kuźniar – Koordynator Projektów Inwestycyjnych w firmie Saveinvest Sp. z o.o. – portal www.saveinvest.pl. Czym […]

    Bartłomiej Kuzniar
    Inwestycje w nieruchomości
    Nieruchomości

    Kupujemy działki rolne – jakie dokumenty będą nam potrzebne?

    Nabycie działki rolnej wraz z kolejnymi zmianami obowiązujących w tym zakresie przepisów jest w zasadzie coraz prostsze. Stopniowo dochodzi do otwarcia rynku nieruchomości rolnych na podmioty niebędące rolnikami. To dobra informacja dla inwestorów, którzy mają różne pomysły na wykorzystanie tych gruntów. Wciąż jednak trzeba pamiętać o tym, że istnieją pewne konieczne do przebrnięcia formalności. Należy […]

    Bartosz Antos
    Podatki

    Wszystko, co powinniśmy wiedzieć o dokumentacji podatkowej cen transferowych

    W jakich okolicznościach podatnicy zobowiązani będą do przedłożenia dokumentacji cen transferowych? Z czym wiąże się sankcyjna stawka podatku? Jaką dokumentację potwierdzająca cenę transferową organy podatkowe uznają za odpowiednią? Czym są ceny transferowe Ceny, po których dane przedsiębiorstwo przekazuje towary oraz dobra niematerialne, bądź świadczy usługi podmiotom powiązanym kapitałowo, osobowo lub rodzinnie nazywa się cenami transferowymi. […]

    Bartosz Antos
    Budowa

    Ułatwienia i kłopoty z rejestrem pozwoleń na budowę i zgłoszeń

    Czym jest rejestr pozwoleń na budowę i zgłoszeń? Jakie ułatwienia związane z procedurą budowlaną wprowadziło jego uruchomienie? Gdzie dla inwestorów i gmin pojawiają się kłopoty? RDWZ W związku z nowelizacją prawa budowlanego 1 stycznia 2016 r. uruchomiono ogólnodostępny internetowy centralny Rejestr Wniosków, Decyzji i Zgłoszeń w sprawach budowlanych, w skrócie RWDZ. Jest to nowa wersja […]

    Robert Tomaszewski
    Inwestycje w nieruchomości
    Najem
    Nieruchomości

    Zepsuty piekarnik w wynajmowanym mieszkaniu – kto powinien go naprawić? Prawo a wynajem nieruchomości

    Niedziałające sprzęty to częsty przedmiot sporu pomiędzy najemcami a wynajmującymi. Najczęściej jedni i drudzy nie wiedzą, kto tak naprawdę powinien odpowiadać za zepsuty piekarnik, telewizor albo pralkę. Jak sobie poradzić z tym problemem? Na to pytanie odpowiada Bartosz Antos – Dyrektor ds. Nieruchomości w firmie Saveinvest Sp. z o.o. – portal www.saveinvest.pl. Wynajem nieruchomości – […]

    Bartosz Antos
    Nieruchomości

    Rozgraniczenie i wytyczenie granic działki

    Często się zdarza, że kupno gruntów, w tym zakup działki wiąże się z koniecznością ich rozgraniczenia z sąsiadującymi parcelami. Rozgraniczenia należy dokonać, jeżeli do tej pory nie wytyczono granic działek bądź toczy się spór pomiędzy właścicielami nieruchomości. Kto może wystąpić o wytyczenie granic? Procedurę związaną z wytyczeniem rzeczywistych granic parceli i oznaczeniu ich znakami granicznymi […]

    Bartosz Antos
    Drogi

    Dojazd do działki – co musisz wiedzieć

    Zakup działki pod budowę domu to prawdziwe wyzwanie. Jedną z kluczowych spraw, którą trzeba koniecznie mieć na uwadze, jest dostęp do drogi oraz jej status. Wszelkie niedomówienia w tej kwestii mogą mieć poważne konsekwencje i zniweczyć plany o szybkim rozpoczęciu budowy. Otrzymanie pozwolenia na budowę na zakupionej działce zależy m.in. od jej dostępu do drogi […]

    Bartosz Antos
    Domki letniskowe

    Kiedy rozbiórka domku letniskowego jest nieunikniona?

    Budowa domu, własna działka budowlana w atrakcyjnym miejscu, prywatny domek letniskowy w dobrej lokalizacji lub inwestycja w domki pod wynajem – spełnienie każdego z tych marzeń pociąga za sobą obowiązek zdobycia podstawowej wiedzy z zakresu nieruchomości. Z tego artykułu dowiesz się jakie przesłanki powinny uświadomić kupującym, że nabywany przez nich domek letniskowy może zostać objęty […]

    Bartosz Antos
    back to top