PRZEJDŹ DO SAVEINVEST.PL

Jak skorzystać z ulgi mieszkaniowej?

Bartłomiej Kuzniar
16 kwietnia 2019
Finansowanie
Inwestycje w nieruchomości
Nieruchomości
Nieruchomości

Dziedziczenie nieruchomości może być wielkim szczęściem, ale i „kulą u nogi”. Dowiadujemy się o tym najczęściej wtedy, gdy przychodzi nam zapłacić podatek od spadków i darowizn. Jak uniknąć wysokiego podatku? Można skorzystać z tak zwanej ulgi mieszkaniowej – radzi Bartłomiej Kuźniar – Koordynator Projektów Inwestycyjnych w firmie Saveinvest Sp. z o.o. – portal www.saveinvest.pl.

Kiedy płaci się podatek od spadków i darowizn?

Podatek od spadków i darowizn będziemy musieli zapłacić co do zasady wtedy, gdy otrzymamy od kogoś określoną rzecz lub nieruchomość na zasadzie: dziedziczenia, zapisu zwykłego, dalszego zapisu, zapisu windykacyjnego, polecenia testamentowego, darowizny, polecenia darczyńcy, zasiedzenia, nieodpłatnego zniesienia współwłasności, zachowku albo nieodpłatnej renty, użytkowania lub służebności – wymienia Bartłomiej Kuźniar – Koordynator Projektów Inwestycyjnych w firmie Saveinvest Sp. z o.o. Podstawę opodatkowania stanowi wartość rynkowa nabytej rzeczy. Wysokość podatku ustala się natomiast w zależności od grupy podatkowej, do której zaliczony jest nabywca. Oczywiście najkorzystniej jest otrzymać nieruchomość od małżonka, dzieci, rodziców, a najmniej korzystnie od osób spoza rodziny. Przy nieruchomościach w grę wchodzi najczęściej stawka aż 20 procent podatku, chociaż trzeba uwzględnić odpowiednią grupę podatkową, progi i kwotę wolną od podatku. Biorąc pod uwagę, że nieruchomość kosztowałaby 300 tysięcy złotych, musimy zatem liczyć się nawet z kilkudziesięcioma tysiącami złotych podatku. Jak tego uniknąć?

Kilka słów o uldze mieszkaniowej

Rozwiązaniem dla osób, chcących uniknąć ogromnego obciążenia podatkowego, jest ulga mieszkaniowa. Można z niej skorzystać z przypadku nabycia własności (lub współwłasności) budynku mieszkalnego lub lokalu mieszkalnego, stanowiącego odrębną nieruchomość, spółdzielczego własnościowego prawa do lokalu mieszkalnego lub udziału w takim prawie albo też spółdzielczego prawa do domu jednorodzinnego. Ogólnie rzecz biorąc chodzi o nieruchomość. Nabywcą musi być natomiast osoba fizyczna, która nie jest jednocześnie właścicielem innego budynku mieszkalnego lub lokalu i nie będzie nią w terminie 6 miesięcy od dnia złożenia zeznania podatkowego, nie przysługuje jej spółdzielcze lokatorskie prawo do lokalu mieszkaniowego, nie jest najemcą budynku lub lokalu i będzie zamieszkiwać w nabytym budynku przez 5 lat od złożenia zeznania podatkowego. Uzyskanie ulgi mieszkaniowej powoduje, że podatnik przy ustalaniu podstawy opodatkowania nie wlicza wartości domu lub mieszkania nieprzekraczającej 110 metrów kwadratowych powierzchni użytkowej. W konsekwencji zatem, przy nieruchomościach mniejszych niż 110 metrów kwadratowych, podatnik nie zapłaci absolutnie nic.

Pieniądze ze sprzedaży nieruchomości można też wydać

Skorzystanie z ulgi mieszkaniowej możliwe jest również wtedy, gdy sprzedamy otrzymaną nieruchomość i za te pieniądze kupimy coś, co będzie stanowiło zaspokojenie potrzeb mieszkaniowych. A zatem kupimy inną nieruchomość lub wyremontujemy coś. W jednym z wyroków, wydanych w 2017 r. Naczelny Sąd Administracyjny uznał nawet, że uzyskane w taki sposób środki mogą zostać przeznaczone na spłatę udziału byłego małżonka przy podziale majątku wspólnego. Warunkiem jest jednak wydanie środków w ciągu 3 lat od końca roku kalendarzowego, w którym nastąpiła sprzedaż (do końca 2018 r. termin ten wynosił 2 lata). – wyjaśnia Bartłomiej Kuźniar – Koordynator Projektów Inwestycyjnych w firmie Saveinvest Sp. z o.o.

Ulga mieszkaniowa – furtka dla podatników

Celem konstrukcji ulgi mieszkaniowej jest wsparcie obdarowanych i spadkobierców, którzy wykorzystają lokal lub budynek otrzymany w drodze darowizny lub spadkobrania, do zaspokojenia swoich aktualnych i faktycznych potrzeb mieszkaniowych. Gdyby nie to narzędzie, doszłoby do absurdalnej sytuacji, w której na przykład wdowa musi zapłacić ogromną sumę pieniędzy za nieruchomość, która w połowie już należała do niej i na którą pracowała przez długie lata razem ze swoim zmarłym mężem.

Bartłomiej Kuzniar

Dyrektor operacyjny

Podobał Ci się artykuł?

Bądź na bieżąco i zapisz się do newslettera








    Zaznacz zgody po zapoznaniu się z obowiązkiem informacyjnym zawierającym zasady i cele przetwarzania danych przez Saveinvest S.A:

    * Pole obowiązkowe

    zdjęcie
    ekspert-ico

    Przeczytaj także

    Budowa
    Drzewa

    Kiedy i jak blisko lasu można wybudować dom?

    Działka budowlana w pobliżu lasu to spełnienie marzeń wielu osób. Działka zlokalizowana w takim miejscu gwarantuje ciszę, spokój i dodatkowe atrakcje. Budowa domu jednorodzinnego w pobliżu lasu możliwa jest jednak tylko pod pewnymi warunkami. Kiedy? Na to pytanie odpowiada Bartłomiej Kuźniar – Koordynator Projektów Inwestycyjnych w firmie Saveinvest Sp. z o.o. – portal www.saveinvest.pl. Czym […]

    Bartłomiej Kuzniar
    Inwestycje w nieruchomości
    Nieruchomości

    Kupujemy działki rolne – jakie dokumenty będą nam potrzebne?

    Nabycie działki rolnej wraz z kolejnymi zmianami obowiązujących w tym zakresie przepisów jest w zasadzie coraz prostsze. Stopniowo dochodzi do otwarcia rynku nieruchomości rolnych na podmioty niebędące rolnikami. To dobra informacja dla inwestorów, którzy mają różne pomysły na wykorzystanie tych gruntów. Wciąż jednak trzeba pamiętać o tym, że istnieją pewne konieczne do przebrnięcia formalności. Należy […]

    Bartosz Antos
    Podatki

    Wszystko, co powinniśmy wiedzieć o dokumentacji podatkowej cen transferowych

    W jakich okolicznościach podatnicy zobowiązani będą do przedłożenia dokumentacji cen transferowych? Z czym wiąże się sankcyjna stawka podatku? Jaką dokumentację potwierdzająca cenę transferową organy podatkowe uznają za odpowiednią? Czym są ceny transferowe Ceny, po których dane przedsiębiorstwo przekazuje towary oraz dobra niematerialne, bądź świadczy usługi podmiotom powiązanym kapitałowo, osobowo lub rodzinnie nazywa się cenami transferowymi. […]

    Bartosz Antos
    Budowa

    Ułatwienia i kłopoty z rejestrem pozwoleń na budowę i zgłoszeń

    Czym jest rejestr pozwoleń na budowę i zgłoszeń? Jakie ułatwienia związane z procedurą budowlaną wprowadziło jego uruchomienie? Gdzie dla inwestorów i gmin pojawiają się kłopoty? RDWZ W związku z nowelizacją prawa budowlanego 1 stycznia 2016 r. uruchomiono ogólnodostępny internetowy centralny Rejestr Wniosków, Decyzji i Zgłoszeń w sprawach budowlanych, w skrócie RWDZ. Jest to nowa wersja […]

    Robert Tomaszewski
    Inwestycje w nieruchomości
    Najem
    Nieruchomości

    Zepsuty piekarnik w wynajmowanym mieszkaniu – kto powinien go naprawić? Prawo a wynajem nieruchomości

    Niedziałające sprzęty to częsty przedmiot sporu pomiędzy najemcami a wynajmującymi. Najczęściej jedni i drudzy nie wiedzą, kto tak naprawdę powinien odpowiadać za zepsuty piekarnik, telewizor albo pralkę. Jak sobie poradzić z tym problemem? Na to pytanie odpowiada Bartosz Antos – Dyrektor ds. Nieruchomości w firmie Saveinvest Sp. z o.o. – portal www.saveinvest.pl. Wynajem nieruchomości – […]

    Bartosz Antos
    Nieruchomości

    Rozgraniczenie i wytyczenie granic działki

    Często się zdarza, że kupno gruntów, w tym zakup działki wiąże się z koniecznością ich rozgraniczenia z sąsiadującymi parcelami. Rozgraniczenia należy dokonać, jeżeli do tej pory nie wytyczono granic działek bądź toczy się spór pomiędzy właścicielami nieruchomości. Kto może wystąpić o wytyczenie granic? Procedurę związaną z wytyczeniem rzeczywistych granic parceli i oznaczeniu ich znakami granicznymi […]

    Bartosz Antos
    Drogi

    Dojazd do działki – co musisz wiedzieć

    Zakup działki pod budowę domu to prawdziwe wyzwanie. Jedną z kluczowych spraw, którą trzeba koniecznie mieć na uwadze, jest dostęp do drogi oraz jej status. Wszelkie niedomówienia w tej kwestii mogą mieć poważne konsekwencje i zniweczyć plany o szybkim rozpoczęciu budowy. Otrzymanie pozwolenia na budowę na zakupionej działce zależy m.in. od jej dostępu do drogi […]

    Bartosz Antos
    Domki letniskowe

    Kiedy rozbiórka domku letniskowego jest nieunikniona?

    Budowa domu, własna działka budowlana w atrakcyjnym miejscu, prywatny domek letniskowy w dobrej lokalizacji lub inwestycja w domki pod wynajem – spełnienie każdego z tych marzeń pociąga za sobą obowiązek zdobycia podstawowej wiedzy z zakresu nieruchomości. Z tego artykułu dowiesz się jakie przesłanki powinny uświadomić kupującym, że nabywany przez nich domek letniskowy może zostać objęty […]

    Bartosz Antos
    back to top